Система налогообложения ИП: как выбрать и не переплачивать
Когда вы регистрируете систему налогообложения ИП, это способ, которым государство считает ваш доход и взимает налоги. Также известно как налоговый режим, она определяет, сколько вы платите, какие отчёты сдавать и как часто. Выбор не просто формальность — он влияет на вашу прибыль, сроки сдачи деклараций и даже на то, сможете ли вы работать с крупными клиентами. Многие ИП думают, что УСН — это всегда лучший вариант. Но это не так. Иногда ОСНО или патент дают больше выгоды, особенно если вы работаете с физлицами или в нише, где нет конкурентов.
Среди популярных режимов — УСН, упрощённая система налогообложения, где платите 6% от дохода или 15% от дохода минус расходы, патент, фиксированная сумма налога, которую вы платите заранее за определённый вид деятельности, и ОСНО, обычная система, где платите НДС, НДФЛ и налог на прибыль. ЕНВД уже отменён, но если вы ведёте бизнес, который раньше был на нём, вы могли перейти на патент или УСН. Важно: если вы работаете с юрлицами, они часто требуют УСН или ОСНО — патент не всегда подходит. А если вы ведёте мелкий розничный бизнес в маленьком городе, патент может быть дешевле, чем УСН.
Налоговая система не стоит на месте. В 2025 году появилось больше требований к отчётности, особенно для тех, кто использует УСН с объектом «доходы минус расходы». Теперь нужно доказывать, что расходы реально были, а не выдуманы. Если вы берёте патент, проверьте, не изменились ли ставки в вашем регионе — в некоторых областях они выросли на 20%. А если вы на ОСНО, не забывайте про НДС: его нужно платить даже если вы не хотите, если ваш оборот превысил 2 миллиона рублей за три месяца. И да, вы можете менять систему — но только раз в год, до 31 декабря.
Здесь вы найдёте чёткие инструкции: как подать заявление на переход, какие документы нужны, как рассчитать налоги без калькулятора и где чаще всего ошибаются ИП. Ни одного «наверное» и «как говорят». Только то, что работает на практике. Всё, что вам нужно — чтобы ваш бизнес не тонул в налогах, а рос на чистой прибыли.
