Транспортный налог в 2025 году: ставки по регионам и порядок уплаты
апр, 20 2025
Что такое транспортный налог и кто его платит?
Транспортный налог - это региональный сбор, который обязаны платить все владельцы автомобилей, мотоциклов, автобусов, грузовиков, катеров и других транспортных средств, зарегистрированных на их имя в России. Он не зависит от того, ездите вы каждый день или машина стоит в гараже. Главное - вы являетесь собственником. Налог ввели с 2003 года, и с тех пор правила менялись редко - пока в 2024 году не приняли крупные изменения в Москве и других крупных городах.
Как рассчитывается транспортный налог?
Формула простая: ставка × мощность двигателя × коэффициент владения. Мощность измеряется в лошадиных силах (л.с.) - это указано в ПТС. Коэффициент владения - это доля года, которую вы владели автомобилем. Если купили в июле, то считается 6 месяцев, то есть 0,5. Если продали в марте - 2 месяца, то есть 0,17.
Есть ещё один важный коэффициент - повышающий. Он применяется к дорогим машинам. Если ваш автомобиль стоит от 10 млн рублей и младше 10 лет - коэффициент 3. Если дороже 15 млн и младше 20 лет - тоже 3. Это так называемый «налог на роскошь». Например, владелец BMW X7 мощностью 340 л.с. в Москве заплатит не просто 340 × 150 = 51 000 рублей, а 51 000 × 3 = 153 000 рублей в год.
Федеральные базовые ставки - они остались прежними
Федеральный закон устанавливает минимальные ставки, которые не могут быть ниже этих значений:
- До 100 л.с. - 2,5 рубля за лошадиную силу
- 100-150 л.с. - 3,5 рубля
- 150-200 л.с. - 5 рублей
- 200-250 л.с. - 7,5 рубля
- Свыше 250 л.с. - 15 рублей
Эти цифры - только база. Регионы могут увеличивать их в 10 раз. И именно здесь начинаются большие различия.
Москва: самые высокие ставки в стране
В Москве с 2025 года ставки выросли. Вот что платят владельцы в 2025 году:
| Мощность двигателя | Ставка в 2025 г. | Ставка в 2024 г. | Рост |
|---|---|---|---|
| До 100 л.с. | 13 | 12 | +1 руб. |
| 100-125 л.с. | 28 | 25 | +3 руб. |
| 125-150 л.с. | 35 | 30 | +5 руб. |
| 150-175 л.с. | 50 | 45 | +5 руб. |
| 175-200 л.с. | 50 | 45 | +5 руб. |
| 200-225 л.с. | 72 | 65 | +7 руб. |
| 225-250 л.с. | 75 | 70 | +5 руб. |
| Свыше 250 л.с. | 150 | 150 | без изменений |
Для сравнения: в Ингушетии за автомобиль 150-175 л.с. платят 15 рублей за л.с. - в три раза меньше, чем в Москве. В Калининграде - 20 рублей. В Татарстане - 25 рублей. Разница огромная.
Почему Москва повышает ставки?
Власти Москвы говорят, что цель - снизить количество старых, загрязняющих воздух автомобилей в центре. С 2025 по 2031 год ставки будут расти на 10% ежегодно. Для машин мощностью свыше 250 л.с. ставка уже достигла максимума - 150 рублей. Для других - будет расти. К 2031 году ставка для автомобиля 200-225 л.с. может достигнуть 90 рублей за л.с. - в 12 раз выше федеральной базы.
Эксперты предупреждают: такие меры могут привести к оттоку жителей за МКАД, где ставки ниже. А ещё - к массовому вывозу дорогих машин в регионы с низкими налогами. Но закон не позволяет регистрировать автомобиль в другом регионе, если вы прописаны в Москве. Вы не можете «уехать» налогово - вы привязаны к месту регистрации.
Как платить? Единый налоговый счёт и сроки
С 2023 года все налоги - включая транспортный - платятся через единый налоговый счёт (ЕНС). Это значит, что вы не выбираете, куда перечислить деньги. Система сама распределяет сумму по бюджетам: федеральный, региональный, местный. Вам нужно только вовремя оплатить.
Срок уплаты - 1 декабря года, следующего за отчётным. То есть за 2025 год платите до 1 декабря 2026 года. Налоговая отправляет уведомление не позднее чем за 30 дней до этой даты. Если не получили - не ждите. Зайдите на сайт nalog.gov.ru и проверьте.
Как проверить, правильно ли начислили?
На сайте ФНС есть онлайн-калькулятор транспортного налога. Там нужно выбрать:
- Регион
- Тип транспортного средства
- Мощность двигателя (л.с.)
- Период владения
- Если есть - стоимость авто и его возраст
Калькулятор сам посчитает, включит повышающий коэффициент, если нужно. Сравните результат с уведомлением. Если разница - подайте заявление в налоговую. Срок - 10 рабочих дней с момента получения уведомления.
Что будет в будущем?
С 2026 года ФНС планирует внедрить систему, которая будет учитывать экологический класс автомобиля. Чем чище машина - тем ниже налог. Это уже работает в Европе - и скоро появится и у нас.
Пока в Москве действует льгота: электромобили и гибриды полностью освобождены от транспортного налога до 2028 года. Это стимул - и он работает. По данным Auto.ru, 24,7% владельцев поддерживают повышение налогов ради экологии. А 68,3% считают это несправедливым. Но цифры показывают: спрос на электромобили растёт. В 2024 году их доля в России - 1,2%. К 2030 году прогнозируют 8,5%.
Пример расчёта
Владелец Toyota Camry 2023 года, мощностью 180 л.с., зарегистрирован в Москве. Стоимость машины - 3,2 млн рублей. Повышающий коэффициент не применяется (меньше 10 млн). Ставка в 2025 году для 180 л.с. - 50 рублей за л.с.
Расчёт: 180 × 50 = 9 000 рублей в год.
Если бы он купил Lexus LX 570 с 360 л.с. и стоимостью 12 млн рублей - ставка была бы 150 рублей за л.с., плюс повышающий коэффициент 3: 360 × 150 × 3 = 162 000 рублей в год.
Что делать, если не можете оплатить?
Если вы не можете оплатить налог вовремя - начисляются пени. Они считаются по ставке ЦБ РФ за каждый день просрочки. Но есть возможность подать заявление о рассрочке или отсрочке. Для этого нужно доказать тяжёлое финансовое положение - потеря работы, болезнь, уход за ребёнком. Налоговая рассматривает такие заявления индивидуально.
Сколько денег приносит транспортный налог?
В 2024 году он принёс бюджетам регионов 187,4 млрд рублей - это 1,2% всех налоговых поступлений. Больше всего - в Москве: 42,3 млрд. Потом - Московская область (18,7 млрд) и Санкт-Петербург (12,5 млрд). В Тыве или Забайкалье - меньше 0,5% бюджета. То есть налог важен для крупных городов, а для сельских - почти несущественен.
Как не переплатить?
- Проверяйте мощность в ПТС - иногда там ошибка
- Не забывайте про повышающий коэффициент - он работает даже если вы не думали, что машина «роскошная»
- Если продали машину - снимите её с учёта в ГИБДД. Налог перестанет начисляться с месяца снятия
- Пользуйтесь калькулятором на nalog.gov.ru - он бесплатный и точный
- Если в уведомлении - ошибка, не молчите. Подавайте заявление в течение 10 дней
Что изменится в 2026-2031 годах?
В Москве ставки будут расти ежегодно. Для автомобилей 200-225 л.с. в 2026 году - 75 рублей, в 2027 - 82,5 рубля, и так до 2031 года. Для машин свыше 250 л.с. - 150 рублей останется. Это значит, что владельцы «мощных» авто будут платить всё больше. А вот электромобили и гибриды продолжат жить без налогов - пока до 2028 года. После - возможно, будут получать скидки, а не полное освобождение.
Почему это важно?
Транспортный налог - это не просто ещё одна плата. Это инструмент государственной политики. Он влияет на то, какие машины люди покупают, где живут, как передвигаются. Он заставляет задуматься: а нужно ли мне 300-сильное авто, если я езжу по городу? Может, хватит гибрида? Это не только про деньги - это про выбор, который делает каждый владелец автомобиля.
Как узнать свою ставку транспортного налога?
Зайдите на сайт nalog.gov.ru, откройте калькулятор транспортного налога. Выберите свой регион, тип транспортного средства, мощность двигателя в лошадиных силах, период владения и стоимость авто. Система автоматически подберёт ставку вашего региона и рассчитает сумму. Если вы не знаете мощность - посмотрите в ПТС или свидетельство о регистрации.
Что делать, если пришло уведомление с ошибкой?
Не оплачивайте до разрешения спора. Подайте в налоговую инспекцию по месту регистрации заявление о перерасчёте. Приложите копии ПТС, свидетельства о регистрации, документы о продаже или снятии с учёта, если они есть. Срок подачи - 10 рабочих дней с момента получения уведомления. Налоговая обязана ответить в течение 30 дней.
Можно ли не платить транспортный налог, если машина не ездит?
Нет. Налог платится за само владение, а не за использование. Даже если машина стоит в гараже, не заводится и не проходит ТО - вы всё равно должны платить. Единственный способ избежать налога - снять автомобиль с учёта в ГИБДД. Тогда налог перестанет начисляться с месяца снятия.
Какие транспортные средства не облагаются налогом?
Налог не платят за лодки с мотором мощностью до 5 л.с., снегоходы и мотосани, тракторы и самоходные машины, используемые в сельском хозяйстве, а также автомобили для инвалидов, зарегистрированные на них. В Москве и некоторых других регионах - электромобили и гибриды до 2028 года. Также освобождены от налога суда, принадлежащие рыболовным кооперативам.
Какой срок давности по транспортному налогу?
Налоговая может требовать оплаты за последние три года. То есть в 2025 году она может выставить платёж за 2022, 2023 и 2024 годы, если вы не платили. После трёх лет налоговые претензии аннулируются - если не было обращения в суд. Но если вы получали уведомления - срок не истекает, пока не оплатите.
Почему в разных регионах разные ставки?
Транспортный налог - региональный. Это значит, что каждый субъект РФ сам устанавливает ставки в пределах, разрешённых федеральным законом. Они могут быть выше или ниже федеральных базовых ставок, но не более чем в 10 раз. Регионы с высокой плотностью населения и проблемами с экологией (Москва, Санкт-Петербург) повышают ставки, чтобы снизить число автомобилей. В регионах с низкой плотностью - снижают, чтобы не перегружать население.
Можно ли снизить налог, если я купил машину в другом регионе?
Нет. Ставка определяется по месту вашей регистрации, а не по месту покупки или регистрации автомобиля. Если вы прописаны в Москве - платите московские ставки, даже если купили машину в Казани и зарегистрировали её там. Вы не можете «переехать» налогово. Регистрация авто возможна только по месту прописки владельца.
Какой налог платят за электромобили?
В Москве и ещё в 12 регионах электромобили и гибриды полностью освобождены от транспортного налога до 2028 года. Это льгота, установленная региональными законами. После 2028 года льготы могут быть пересмотрены - возможно, появятся скидки, но полного освобождения, скорее всего, не будет. В остальных регионах ставка - как для обычных автомобилей, если иное не установлено местным законом.
ruy yana
ноября 15, 2025 AT 04:29Priscilla Pavljuk
ноября 16, 2025 AT 04:20Elena Novikova
ноября 16, 2025 AT 15:42Anatoliy Podoba
ноября 18, 2025 AT 04:41Anton Pa
ноября 18, 2025 AT 18:49Нонна Коваленко
ноября 20, 2025 AT 15:34Nikita Nikiforov
ноября 21, 2025 AT 22:09Kateryna Diachenko
ноября 22, 2025 AT 08:00Денис Скиба
ноября 22, 2025 AT 16:38