Налоговая декларация: что нужно знать, как подать и какие вычеты получить
Когда речь заходит о налоговой декларации, форме, которую физические лица обязаны подавать в ФНС для расчёта и уплаты НДФЛ. Также известна как 3-НДФЛ, она — не просто бумажка, а инструмент, который может вернуть вам тысячи рублей или спасти от штрафа. Многие думают, что декларацию подают только предприниматели или те, кто продал машину или квартиру. На самом деле — это гораздо шире. Если вы получили доход, который не облагался налогом на месте (например, продали имущество, которое было в собственности меньше трёх лет, выиграли приз, получили доход от аренды или оказали услуги частному лицу), вы обязаны отчитаться. Игнорировать это — рисковать штрафом в 20% от суммы налога и пени за каждый день просрочки.
Связано это напрямую с налоговыми вычетами, суммами, которые уменьшают ваш налогооблагаемый доход и позволяют вернуть часть уже уплаченного НДФЛ. Например, если вы купили квартиру, прошли курс лечения или оплатили обучение — вы имеете право на вычет. Но чтобы его получить, нужно подать декларацию. Без неё даже самые законные вычеты не сработают. И вот тут многие ошибаются: думают, что если налоговый агент (работодатель) уже что-то удержал, то декларация не нужна. Нет. Даже если вы получили зарплату, но ещё и сдали в аренду комнату — вы обязаны отчитаться по обоим доходам. И если вы не подали декларацию, но налоговая узнала о вашем доходе (например, через Росреестр или банк), она сама начислит налог, пени и штраф. Без предупреждения.
Для ИП, индивидуальных предпринимателей, которые работают на общей системе налогообложения (ОСНО) декларация — это ежегодная обязанность. Но если ИП на УСН или патенте — он её не подаёт. Зато должен сдавать отчётность по другим формам. А вот самозанятый, лицо, зарегистрированное в приложении "Мой налог" и платящее 4% или 6% с доходов, вообще не подаёт декларацию — он платит налог автоматически. Но если он ещё и сдаёт квартиру, и у него есть доход от фриланса, который не прошёл через приложение — тогда декларация нужна. Всё зависит от источника дохода, а не от статуса.
Вы точно знаете, что должны подавать декларацию? Скорее всего — нет. Потому что ФНС не звонит, не пишет напоминания, и никто не объясняет, когда именно это нужно делать. Но в 2025 году проверки усилились: системы автоматически сопоставляют данные из банков, Росреестра, маркетплейсов и даже соцсетей. Если вы получили 500 тысяч рублей за продажу автомобиля, а в декларации этого нет — вас ждёт доначисление. А вот если вы подали декларацию и указали вычет на ипотеку — вы можете получить до 260 тысяч рублей обратно. Это не миф. Это реальные деньги, которые уже заплатили, но не вернули.
В подборке ниже — всё, что нужно знать о налоговой декларации в 2025 году: от того, какие документы собирать, до того, как не попасть на штраф из-за опечатки в номере СНИЛС. Вы найдёте пошаговые инструкции, ловушки, которые ловят даже опытных, и реальные примеры, как люди вернули десятки тысяч рублей. Никакой теории — только то, что работает на практике.
