Налоги при наследовании недвижимости: госпошлины и тарифы нотариуса в 2025 году
июл, 8 2025
С 2006 года в России нет налога на наследство. Многие думают, что если вы получаете в наследство квартиру или дом, вам нужно заплатить 13% или даже 18% - это миф. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с наследства не берется. Это прописано в статье 217 Налогового кодекса РФ. Но это не значит, что оформить наследство бесплатно. Есть госпошлина, есть тарифы нотариуса, есть налоги после получения права собственности. И если не разобраться, можно переплатить или пропустить сроки.
Госпошлина за наследство: сколько платить?
Вместо налога на наследство - госпошлина за действия нотариуса. Она зависит от того, кто вы по отношению к умершему и от стоимости недвижимости. Ставки установлены статьей 333.24 НК РФ и не менялись с 2015 года - и в 2025-м они остаются теми же.
- Для ближайших родственников - детей, супругов, родителей, полнородных братьев и сестер: 0,3% от кадастровой стоимости, но не больше 100 000 рублей.
- Для всех остальных - 0,6% от стоимости, но не более 1 000 000 рублей.
Кадастровая стоимость - это не рыночная цена, а цифра из ЕГРН. Ее можно узнать бесплатно на сайте Росреестра или в МФЦ. Выписка называется «Справка о кадастровой стоимости». Если вам кажется, что цифра завышена - вы имеете право заказать независимую оценку. Нотариус обязан принять ее для расчета пошлины. Это не просто совет - это право, закрепленное законом об оценочной деятельности (ФЗ-135).
Пример: вы наследуете квартиру с кадастровой стоимостью 8 млн рублей. Вы - дочь умершего. Госпошлина = 0,3% × 8 000 000 = 24 000 рублей. Это меньше максимума в 100 тыс. - значит, платите именно 24 000. Если бы стоимость была 40 млн, то 0,3% = 120 000, но максимум - 100 000. Платите 100 000. Никаких дополнительных налогов за сам факт наследования - только эта пошлина.
Кто платит меньше или вообще ничего?
Закон дает льготы. Они не всегда очевидны, но ими можно воспользоваться.
- Несовершеннолетние - полностью освобождены от госпошлины.
- Инвалиды I и II групп - платят только половину от установленной суммы.
- Герои СССР и РФ, участники ВОВ - освобождены полностью.
- Те, кто жил с умершим - если вы проживали в этой квартире на день смерти и продолжаете жить там - вы не платите госпошлину вообще.
В 2024 году 12% наследников воспользовались льготами - по данным Федеральной нотариальной палаты. Если вы подходите под одну из этих категорий - не молчите. Нотариус не обязан сам вам напомнить. Подайте заявление и документы, подтверждающие право на льготу. В Перми, например, нотариусы часто не знают всех нюансов - лучше заранее подготовить справки из Пенсионного фонда, МФЦ или соцзащиты.
Дополнительные тарифы нотариуса: что еще может взиматься?
Госпошлина - это не все. Нотариус взимает еще деньги за техническую и правовую работу. Это не государственная пошлина - это его услуги. Их размер не фиксирован, но есть ориентиры.
- Правовая консультация - от 2 000 до 10 000 рублей.
- Подготовка документов - от 3 000 до 15 000 рублей.
- Удостоверение заявлений - от 3 000 до 20 000 рублей.
Сумма зависит от региона, сложности дела и даже от нотариальной конторы. В Москве и Санкт-Петербурге средний чек на дополнительные услуги - 12 500 рублей, по данным «Право.ру». В Перми, Екатеринбурге или Казани - чаще 5 000-8 000 рублей. Важно: вы имеете право требовать распечатку всех платежей. Нотариус обязан выдать вам квитанции и пояснить, за что именно вы платите. Если что-то непонятно - требуйте разъяснений. Никаких «все включено» без детализации - это нарушение.
Что будет после получения недвижимости?
Вы получили свидетельство о праве на наследство. Зарегистрировали право в Росреестре. Пока все хорошо. Но вот начинаются новые расходы - ежегодные налоги.
С даты смерти наследодателя (не с даты регистрации!) вы становитесь собственником. И с этого момента вы обязаны платить:
- Налог на имущество физических лиц - за квартиру, дом, комнату. Ставка - до 0,1% от кадастровой стоимости. В Москве, например, для квартиры в 5 млн рублей - налог 5 000 рублей в год.
- Земельный налог - если в наследство попал участок. Ставка - до 1,5% от кадастровой стоимости. В Пермском крае средняя ставка - 0,3%.
Срок уплаты - до 1 декабря года, следующего за отчетным. То есть, если вы получили квартиру в марте 2025 года, налог за 2025 год придет в 2026 году - и его нужно заплатить до 1 декабря 2026-го. Не игнорируйте уведомления из ФНС. Штрафы за неуплату - 20% от суммы плюс пеня.
Если продаете унаследованную недвижимость
Вы купили квартиру - через три года продали. Налога не было. А если вы унаследовали - то срок владения считается с даты смерти наследодателя. Это ключевое правило. Минфин РФ четко подтвердил это в письме от апреля 2024 года.
Если вы владели имуществом больше трех лет - продаете без налога. Никаких деклараций, никаких вычетов.
Если меньше трех лет - платите НДФЛ 13%. Но можно уменьшить базу:
- Стандартный вычет - 1 млн рублей (для жилья).
- Или фактические расходы наследодателя - если он покупал квартиру за деньги, и у вас есть документы (договор, платежки).
Пример: унаследовали квартиру, продаете за 6 млн рублей. Владели 2 года. Применяете вычет 1 млн. Налогооблагаемая база - 5 млн. Налог - 13% × 5 000 000 = 650 000 рублей. Декларацию 3-НДФЛ подаете до 30 апреля следующего года.
Если наследодатель получил квартиру в дар или по наследству - расходы не учитываются. Только если он покупал. Это частая ошибка. Не перепутайте: вычет по расходам - только если наследодатель платил за недвижимость.
Как оформить наследство: сроки и документы
Срок - шесть месяцев с даты смерти. Если пропустили - можно попробовать восстановить через суд, но это дорого и долго. Лучше не рисковать.
Пакет документов:
- Свидетельство о смерти
- Ваш паспорт
- Документы, подтверждающие родство (свидетельства о рождении, браке)
- Выписка из ЕГРН по недвижимости
- Справка о последнем месте жительства умершего
С 1 февраля 2025 года вступил в силу новый порядок. Если вы жили с умершим в его квартире и продолжаете жить там - вы можете оформить право собственности без нотариуса. Достаточно подать заявление в Росреестр с подтверждением проживания. Это упрощение - постановление Правительства № 50 от 10 февраля 2025 года.
Также с 2025 года можно подавать документы через Госуслуги. В 2024 году только 22% наследников использовали онлайн-подачу. К 2027 году, по прогнозу Минцифры, эта цифра вырастет до 65%. Это сократит сроки на 30% и сэкономит вам время и нервы.
Что говорят эксперты
Профессор МГУ Анатолий Голендеев считает: «Система сбалансирована. Налога нет - это хорошо. Госпошлина - это плата за работу нотариуса, а не за право наследовать». Но Ирина Макарова, президент Ассоциации налоговых консультантов, отмечает проблему: «В некоторых регионах кадастровая стоимость в 2-3 раза выше рыночной. Это несправедливо. Человек наследует маленькую квартиру - а платит пошлину, как за роскошную».
Исследование ВШЭ показало: 68% россиян поддерживают отмену наследственного налога, но 42% считают, что лимиты в 100 тыс. и 1 млн рублей давно пора пересмотреть. Инфляция с 2015 года - почти 50%. А пределы остались прежними.
В Перми, как и в других городах, люди чаще всего ошибаются в трех вещах: не знают про кадастровую стоимость, не ищут льготы, не учитывают срок владения при продаже. Не повторяйте эти ошибки. Соберите документы, проверьте кадастровую стоимость, уточните, есть ли у вас льготы - и все пройдет спокойно.
Нужно ли платить налог на наследство в России в 2025 году?
Нет, налог на наследство в России отменен с 2006 года. Доходы от наследования недвижимости, денег, транспорта не облагаются НДФЛ. Вместо налога взимается государственная пошлина за действия нотариуса - 0,3% для близких родственников и 0,6% для остальных, с максимальными пределами 100 тыс. и 1 млн рублей соответственно.
Как узнать кадастровую стоимость наследуемой недвижимости?
Кадастровую стоимость можно получить бесплатно через сайт Росреестра или в МФЦ. В выписке из ЕГРН она указана в разделе «Сведения об объекте недвижимости». Если стоимость кажется завышенной, можно заказать независимую оценку у аккредитованного оценщика - нотариус обязан принять ее для расчета пошлины.
Кто освобожден от госпошлины при наследовании?
Полностью освобождены: несовершеннолетние, герои СССР и РФ, участники ВОВ, а также лица, проживавшие с умершим в одной квартире на день его смерти и продолжающие там жить. Инвалиды I и II групп платят только половину пошлины. Эти льготы действуют в 2025 году и подтверждены статьей 333.38 НК РФ.
Нужно ли платить налог, если продать унаследованную квартиру?
Да, если вы продаете квартиру, которая была в вашей собственности меньше трех лет. Срок владения исчисляется с даты смерти наследодателя. При продаже можно уменьшить доход на 1 млн рублей (стандартный вычет) или на фактические расходы наследодателя, если он покупал квартиру. Налог - 13% от оставшейся суммы.
Что делать, если пропустил шестимесячный срок для вступления в наследство?
Если срок пропущен, можно обратиться в суд с заявлением о восстановлении срока. Для этого нужны уважительные причины - тяжелая болезнь, отсутствие информации о смерти, длительная командировка. Суды часто удовлетворяют такие заявления, если доказано, что вы не уклонялись от наследства. Но лучше не рисковать - обращайтесь к нотариусу в течение шести месяцев.
Можно ли оформить наследство без нотариуса?
Да, с 1 февраля 2025 года - если вы проживали с умершим в одной квартире и продолжаете там жить. В этом случае вы можете подать заявление о регистрации права собственности напрямую в Росреестр без нотариального удостоверения. Нужны только документы, подтверждающие совместное проживание - выписка из домовой книги, справка от управляющей компании, показания соседей.
ruy yana
ноября 15, 2025 AT 13:00Налога нет - это круто, но нотариусы всё равно разоряют. Платил 80к за квартиру в 3млн - это же издевательство, братан. А потом ещё и налог на имущество - как в СССР, только без хлеба и с кадастровыми цифрами с потолка. 😑
Priscilla Pavljuk
ноября 16, 2025 AT 07:18О, боже, как же я рада, что вы это написали!!! Я только что унаследовала дом в Одессе, и нотариус в Ужгороде пытался взять 120 тысяч - я ему сразу скинула статью 333.24 и справку из Росреестра… Он побледнел. 💪 Спасибо за чёткость - это спасло мне 40 тысяч!
Elena Novikova
ноября 16, 2025 AT 15:06Как можно быть таким наивным? Госпошлина - это не налог, но она функционально идентична. Это просто перераспределение бремени: вместо прямого налога - косвенный сбор через нотариальную монополию. Система умна: она делает вид, что не берёт, но ворует с пылью. 🤓 А льготы? Да, для тех, кто знает, как читать законы. Для остальных - просто ловушка с красивой обёрткой.
И да, кадастровая стоимость - это фикция, созданная для того, чтобы вытянуть деньги из тех, кто не умеет спорить. В 2025 году? Уже пора вводить единый коэффициент рыночной переоценки. Иначе это не наследование - это налог на невежество.
Anatoliy Podoba
ноября 16, 2025 AT 16:26ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ!!! Я ТОЛЬКО ЧТО ПРОПУСТИЛ СРОК И ПОТЕРЯЛ КВАРТИРУ!!! НЕ ПОВТОРЯЙТЕ МОЮ ОШИБКУ!!! Я ДУМАЛ, ЧТО НАСЛЕДСТВО - ЭТО КАК В ТВ-СЕРИАЛЕ, ГДЕ ВСЁ ПРОСТО И КРАСИВО!!! А ОКАЗАЛОСЬ, ЧТО НАДО ПОДАВАТЬ БУМАГИ, ИЩИТЬ СПРАВКИ, ПРОВЕРЯТЬ КАДАСТР, НЕ ЗАБЫВАТЬ О ПРОЖИВАНИИ!!! Я ПЛАЧУ СЕЙЧАС НА ПАРКОВКЕ ПОД НОТАРИАТОМ!!!
Anton Pa
ноября 18, 2025 AT 02:34Всё это - мифы. Ты думаешь, что 0,3% - это мало? А если у тебя 20 млн кадастровой? Это 60 тыс. - это же целое состояние! А потом ещё и налог на имущество? Сколько лет ты будешь платить? А потом продашь - и опять 13%? Или вычет? А если ты не знаешь, сколько платил дед? 😂
Ты не наследник - ты жертва бюрократии. Правительство просто убрало налог, чтобы ты не сопротивлялся, а потом ввело 17 других сборов. Это не система - это ловушка с логотипом РФ.
И да, я живу с мамой в квартире - и мне всё равно сказали, что нужно 5 справок и 3 месяца ожидания. Где это написано? В законе? Нет. В чьём-то личном представлении о «порядке».
Нонна Коваленко
ноября 18, 2025 AT 13:49Люди, не слушайте тех, кто говорит, что всё просто! Я сама унаследовала квартиру в 2023 - и не знала про кадастровую стоимость, думала, что берут по рыночке. Потом нотариус сказал: «А у вас тут 7,2 млн» - я в шоке. Потом нашла, что можно оценку заказать - и снизила до 4,8 млн. Экономия 7200 рублей! Это как найти 7200 под диваном!
И да, я не знала про льготу для проживающих - и потом узнала, что соседка, жившая с отцом 15 лет, вообще ничего не платила. Плакала. Потом пошла и подала документы. Судя по всему, нотариусы их не любят - потому что они не приносят им денег. Не молчите - требуйте! Это ваше право, а не подарок от государства.
Nikita Nikiforov
ноября 19, 2025 AT 11:53Важно понимать разницу между наследованием по закону и по завещанию - это влияет на порядок подачи документов, но не на размер госпошлины. Также стоит отметить, что с 2025 года в рамках Постановления Правительства №50 действительно возможно оформление права собственности напрямую через Росреестр без нотариуса - но только при условии, что наследник проживал совместно с умершим на день его смерти и продолжает проживать в том же жилом помещении. Подтверждением может служить выписка из ЕДГС, домовая книга, справка от УК, а также показания соседей - но в некоторых регионах Росреестр требует ещё и аудиозаписи разговоров с соседями, что является незаконным требованием. В таких случаях следует обращаться в прокуратуру или к юристу, специализирующемуся на жилищном праве. Также стоит помнить, что срок для подачи заявления в Росреестр не ограничен - но если вы не оформите право до продажи, то при сделке могут возникнуть проблемы с регистрацией перехода права. Важно: кадастровая стоимость не является окончательной - её можно оспорить в комиссии Росреестра или в суде, и это не требует дополнительных расходов на оценщика, если вы подаёте заявление в рамках административного порядка. И да, налог на имущество начисляется с даты смерти, но уведомление приходит только после регистрации в Росреестре - это лазейка, которую используют многие, но она не освобождает от обязанности платить.
Kateryna Diachenko
ноября 19, 2025 AT 19:40Спасибо, что написали всё так честно! 💕 Я вчера с мамой в нотариате сидели - она плакала, потому что думала, что платить 120к. Я ей показала эту статью - и она сказала: «А я думала, это как в Америке - забирай и плати 40%». У нас тут всё ещё в 90-х. Но теперь она знает про льготы и про оценку. Я ей даже распечатала выписку из Росреестра. ❤️ Надеюсь, это поможет кому-то ещё. Не сидите в тишине - читайте законы! Это ваша сила.
Денис Скиба
ноября 21, 2025 AT 14:56В России нет налога на наследство - это правда. Но это не значит, что система справедлива. Это означает, что государство умело переложило бремя на региональные нотариальные конторы, которые действуют как частные налоговые агенты. Это не демократия - это олигархия с нотариальными печатями. Кадастровая стоимость - это инструмент давления. А льготы? Для тех, кто знает, где искать. Для остальных - тюрьма без решёток. Мы не наследуем имущество. Мы выживаем в системе, которая не предназначена для нас.